Guías, planillas y modelos

Instructivo de llenado del Formulario Nº 145 y de la Planilla Electrónica de Cálculo

INSTRUCTIVO.

LLENADO DEL FORMULARIO N° 145 – DECLARACIÓN JURADA PARA RECTIFICAR.

UTILIZACIÓN DEL FORMULARIO.

Este formulario debe ser utilizado por los contribuyentes, personas físicas y jurídicas, que rectifiquen sus Declaraciones Juradas Determinativas de cualquiera de los impuestos administrados por la SET, conforme a lo establecido en la Ley Nº 125/91 y a las condiciones dispuestas en las Resoluciones Generales Nº 67/15 y 70/15.

FORMA DE PRESENTACIÓN.

Aravés de Internet, ingresando al Sistema de Gestión Tributaria Marangatú con la Clave de Acceso Confidencial de Usuario.

LLENADO DEL FORMULARIO.

Ingresar al menú “Declaraciones Juradas y Pagos”, seleccionar la opción “Presentar Declaración Rectificativa”.

2. El Sistema completará automáticamente el identificador RUC, seleccionar el formulario y el ejercicio (año) que desea rectificar, pulsar el botón Continuar.

3. El Sistema mostrará el(los) formulario(s) activo(s) que se haya(n) registrado en la cuenta corriente dentro del ejercicio seleccionado, tildar la declaración jurada a rectificar y presionar el botón Seleccionar. Continuar en el 3.1

Nota: En caso de presionar Cancelar , el Sistema desplegará el mensaje “Va a cerrar esta ventana sin guardar los datos. ¿Está seguro?” con la opción de Aceptar

o Cancelar.

3.1 El Sistema desplegará el formulario electrónico para su llenado, compuesto por los siguientes datos:

Identificación del Formulario (RUC, Formulario que Rectifica, Ejercicio).

Declaración Jurada a Rectificar (N° de orden de la DJ a Rectificar, Período, Fecha de Presentación, Rectificativa (S, si se trata de una DJ rectificada y N, si se trata de una DJ original y Opciones (El link “Ver” muestra la última declaración jurada en estado activo).

3.2 En el Detalle de Campos a Rectificar, deberán consignarse los siguientes datos:

Información de Cabecera: Seleccionar en caso de que sea una DJ en carácter de clausura.

Nota: Para este caso se deberá adjuntar la planilla electrónica de cálculo disponible en la página web de la SET, en la cual se deberá indicar en la hoja de cálculo “Otros Tipos de Ajustes”, la descripción del motivo.
Información de Detalle: El Sistema mostrará las casillas que pueden ser rectificadas de acuerdo al Formulario y período o ejercicio fiscal seleccionado.
En el campo “Donde Dice”, se mostrarán los valores registrados en la última DJ normalizada. En el campo “Debe Decir” , consignar los nuevos valores, únicamente en las casillas que desee rectificar, seleccionar el motivo por cada una de ellas.

3.3 Archivo de Sustento de Casillas Rectificadas, presionar el botón “Examinar”, y seleccionar la planilla electrónica de cálculo dentro de su PC,

Importante: la planilla electrónica de cálculo deberá estar en formato Excel zipeado y con la siguiente nomenclatura: RUC_REC_Periodo, ejemplo 80000000_REC_201509.zip – La misma nomenclatura deberá ser utilizada para la planilla electrónica de cálculo y el zipeado.

El tamaño del archivo no deberá superar 10 MB.

4 . Presionar el botón Procesar o Cancelar, en este último caso el Sistema volverá a la pantalla inicial.

Al presionar el botón procesar el Sistema desplegará el siguiente mensaje: “Está por presentar la Declaración. Está seguro?” con la opción de Aceptar o Cancelar.
En caso de que la presentación haya sido exitosa, el sistema desplegará los siguientes link que le permitirán consultar los documentos:

- Declaración Rectificativa (Formulario 145).

-Declaración Rectificada.

Nota: En los casos en que se deban adjuntar el Dictamen o Certificación de Auditoría Externa Impositiva (DAEI) el Sistema habilitará el campo para ingresar el RUC del Auditor (el Nombre/Razón Social se despliega automáticamente) presionar el botón “Examinar”

, y seleccionar el DAEI, en Formato PDF Zipeado, el cual deberá contar con la siguiente nomenclatura RUC_DAE_Periodo, ejemplo 80000000_DAE_201509.zip.

El tamaño del archivo no deberá superar 10 MB.

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Texto reproducido con fines informativos, tal como fue publicado en el archivo LEGISLASYS. Antes de aplicarlo, verifique su vigencia en el portal de la DNIT o en la Biblioteca del Congreso.